Pályázati fogalmak – Kifizetési bizonylat
Az adott számlák pénzügyi teljesítését igazoló bizonylatokat elektronikus formában (papír alapú dokumentumok esetén szkennelve) csatolni szükséges az EPTK Rendszerben, ahol:
Átutalás esetén (beleértve a netbankos utalást illetve a bankkártyával történő fizetést) a tranzakciót igazoló dokumentum(ok)nak tartalmaznia kell/meg kell felelnie legalább az alább felsorolt kritériumoknak:
- bankszámlaszám, amelyről a terhelés történt (kivéve a szállító bankjába történő befizetés)
- bankszámlaszám, ahova jóváírásra került az átutalt összeg
- terhelt összeg
- terhelés napja
- a kiegyenlített bizonylat számára való hivatkozás az utalás közleményében (kivéve bankkártyával történő fizetés)
- egyértelműen megállapítható, hogy az átutalás megtörtént.
Amennyiben a közleményben nem szerepel a számla sorszáma, akkor kedvezményezetti nyilatkozatot kérünk: mely szerint az adott sorszámú kivonaton, mely sorszámú számla kifizetése történt meg, vagy nyilatkozat helyett elfogadható, ha az EPTK-n a számla megjegyzés rovatában kerül feltüntetésre.
Amennyiben több számlát egyenlít ki egyszerre és a kifizetési igénylésben szereplő számla sorszáma szerepel a közleményben, valamint az átutalt összeg nagyobb, mint a számla összege, akkor nem szükséges nyilatkozatot benyújtani a kifizetésről.
Amennyiben a kedvezményezett a szállító bankjában fizeti be a szállító számlájára a számla összegét, az erről készült banki bizonylat (melyen szerepelnie kell a kedvezményezett cég nevének, szállító nevének, számlaszámának, az összegnek és a projekt azonosítónak vagy számla számnak) és kiadási pénztárbizonylat benyújtására van szükség.
Pályázati fogalmak – Kifizetési bizonylat egyéb esetei
A számlák készpénzes kiegyenlítése bruttó 500.000 Ft-ig fogadható el. Amennyiben egy számlából több mint 500.000 Ft készpénzben került kiegyenlítésre, akkor a számla teljes összege elutasításra kerül.
Amennyiben a számla kiegyenlítése készpénzben történt (500.000 Forint összérték alatt), de a számlán fizetés módjaként átutalás szerepel, akkor a megfelelő aláírásokkal ellátott kiadási pénztárbizonylat, vagy a naplófőkönyv benyújtása szükséges.
Amennyiben a számla kiegyenlítése készpénzben történt (500.000 Forint összérték alatt), és a számlán fizetés módjaként készpénz szerepel, akkor a kifizetést igazoló bizonylatot nem kell benyújtani.
Amennyiben a kedvezményezett a szállító bankjában fizeti be a szállító számlájára a számla összegét, az erről készült banki bizonylat és kiadási pénztárbizonylat benyújtására van szükség. Melyen szerepelnie kell a kedvezményezett cég nevének, szállító nevének, számlaszámának, az összegnek és a projekt azonosítónak vagy számla számnak.
A számlák készpénzes kiegyenlítése bruttó 500.000 Ft-ig fogadható el. Amennyiben egy számlából több mint 500.000 Ft készpénzben került kiegyenlítésre, akkor a számla teljes összege elutasításra kerül.
Amennyiben a számla kiegyenlítése készpénzben történt (500.000 Forint összérték alatt), de a számlán fizetés módjaként átutalás szerepel, akkor a megfelelő aláírásokkal ellátott kiadási pénztárbizonylat, vagy a naplófőkönyv benyújtása szükséges.
Amennyiben a számla kiegyenlítése készpénzben történt (500.000 Forint összérték alatt), és a számlán fizetés módjaként készpénz szerepel, akkor a kifizetést igazoló bizonylatot nem kell benyújtani.
